Jakarta, FORTUNE - Masa tua di mana saat banyak orang tak lagi bisa bekerja dengan baik, dana pensiun jadi salah satu yang dibutuhkan dalam menunjang kebutuhan hidup. Mengingat manfaatnya yang begitu besar, sehingga hal ini memang perlu dipersiapkan dari jauh-jauh hari.
Saat pensiun, meski sudah tidak menerima gaji bulanan lagi dari perusahaan, biaya hidup terus berjalan. Kebutuhan sehari-hari harus terpenuhi tanpa perlu meminta kepada anak dan menantu. Jadi, uang jangan dipakai foya-foya saat muda biar tidak sengsara di masa tua. Bisa menikmati masa pensiun sambil hidup tenang, momong cucu, atau liburan keliling dunia adalah jadi suatu impian banyak orang.
Menyitir Kamus Besar Bahasa Indonesia (KBBI), dana pensiun merupakan sekumpulan dana yang diperoleh dari iuran tetap tiap peserta ditambah penyisihan penghasilan perusahaan, serta para peserta memiliki hak mendapatkan bagian keuntungan itu setelah pensiun.
Sementara itu, berdasarkan Undang-Undang Nomor 11 tahun 1992, pengertian dana tersebut adalah badan hukum yang mengelola dan menjalankan program dengan janji manfaat pensiun.
Sehingga, dari kedua pengertian dana pensiun di atas, dana itu nantinya dikumpulkan oleh lembaga tertentu dengan menggunakan iuran pekerja untuk diberikan kembali kepada pekerja pada saat masa pensiun.
Fungsi dana pensiun
Agar dapat bisa mempersiapkan hari tua dengan baik, ada baiknya pelajari fungsi dana pensiun. Fungsi terbagi berdasarkan tiga hal, yaitu fungsi bagi perusahaan, bagi karyawan, dan bagi penyelenggara program dana hari tua. Berikut penjelasannya:
- Bagi perusahaan
- Memberikan penghargaan kepada setiap karyawan karena telah memberikan pengabdian terhadap perusahaan.
- Menciptakan rasa aman untuk karyawan agar mampu menurunkan tingkat karyawan yang berhenti bekerja.
- Meningkatkan citra sebuah perusahaan ketika menjalankan bisnis.
- Meningkatkan motivasi kerja karyawan, sehingga produktivitas perusahaan juga meningkat.
- Bagi karyawan
- Hari tua yang umumnya sulit untuk melanjutkan kerja dan meraih pendapatan, bisa tergantikan oleh dana hari tua yang sudah dikumpulkan sejak lama. Rasa aman bisa terjaga dan motivasi kerja saat masa muda bisa terus dipertahankan.
- Jika penerima dana ini meninggal, dana tersebut bisa diwariskan pada keluarga yang masih hidup. Sehingga, rasa aman juga didapatkan oleh keluarga penerima.
- Bagi penyelenggara program
- Penyelenggara program memiliki kesempatan untuk mengelola dana agar menghasilkan keuntungan, sebab iuran dana hari tua dapat digolongkan ke dalam investasi.
- Mendukung program pemerintah dalam pengadaan dana hari tua.
- Sebagai aktivitas bakti sosial kepada peserta iuran dana tersebut.
Jenis dana pensiun
Jenis dana pensiun secara umum terbagi menjadi tiga jenis. Penjelasannya sebagai berikut :
- Pemberi kerja
Jenis yang pertama adalah dana yang dibuat oleh individu atau sebuah badan yang mempekerjakan karyawan. Individu atau badan tersebut berlaku sebagai pendiri dan menyelenggarakan program dana hari tua tersebut untuk seluruh karyawan. Iurannya bersifat pasti dan pemberian hasil pengumpulan dana kepada karyawan adalah kewajiban pemberi kerja.
- Lembaga asuransi kesehatan
Jenis berikutnya adalah dana yang diselenggarakan oleh perusahaan asuransi jiwa untuk perorangan, baik untuk karyawan kantor maupun pekerja independen, dan terpisah dengan dana hari tua dari pemberi kerja.
- Lembaga keuangan
Jenis yang terakhir dana yang dibuat oleh lembaga keuangan seperti bank. Sehingga, iurannya bersifat pasti dan hanya dibebankan pada pemberi kerja, serta besarannya berdasar pada keuntungan pemberi kerja.
Produk dana pensiun
Produk dana pensiun di Indonesia biasanya terbagi menjadi dua program.
1. Program Pensiun Manfaat Pasti (PPMP)
Besaran manfaat dari produk ditentukan dalam peraturan yang berlaku di Indonesia. Setiap iurannya dibebankan pada pemotongan gaji karyawan. Di samping itu, produk/program ini juga ditentukan berdasarkan masa kerja serta jumlah penghasilan karyawan.
2. Program Pensiun Iuran Paști (PPIP)
Besaran manfaat dari produk ini ditetapkan dari hasil pengembangan kekayaan. Iuran dibebankan pada karyawan dan perusahaan. Secara umum, dana ditentukan oleh money purchase plansaving plan, serta profit sharing.
